L/C là hình thức phổ biến hiện nay, đây là hình thức mà Ngân hàng thay mặt Người nhập khẩu cam kết với Người xuất khẩu/Người cung cấp hàng hoá sẽ trả tiền trong thời gian qui định khi Người xuất khẩu/Người cung cấp hàng hoá xuất trình những chứng từ phù hợp với qui định trong L/C đã được NH mở theo yêu cầu của người nhập khẩu
(Mẫu mở L/C được in sẵn do NH cấp)
Thông qua hình thức này, người nhập khẩu được tiếp cận với những chuẩn mực thanh toán quốc tế (hiện hành là: UCP 500 – Các qui tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ do Phòng thương mại quốc tế phát hành).
Là khách hàng mở L/C nhập khẩu của NH, Quý khách còn có thể yêu cầu NH tư vấn về những điều khoản thanh toán…tốt nhất phù hợp với thông lệ quốc tế để đạt hiệu quả.
Trong hình thức này, thực chất NH đã đứng ra bảo lãnh thanh toán cho người nhập khẩu. Vì vậy, NH sẽ đưa ra một số yêu cầu đối với khách hàng như: Đề nghị ký quỹ, vay vốn…Căn cứ vào khả năng thanh toán, uy tín của khách hàng, NH có thể áp dụng mức miễn, giảm ký quỹ khác nhau do Giám đốc từng địa bàn NH công bố trong từng thời kỳ cụ thể.
Trong nhiều năm qua, việc tuân thủ nghiêm túc các chuẩn mực thanh toán quốc tế đã tạo được sự tín nhiệm của đông đảo các Ngân hàng phục vụ Người xuất khẩu cũng như Người nhập khẩu mở L/C tại NH (để biết thêm chi tiết đề nghị Quý khách xem phần Hướng dẫn phía dưới)
- Ngoài thanh toán bằng L/C, NH còn thực hiện các phương thức thanh toán khác:
· Nhờ thu D/A (Nhờ thu theo hình thức chấp nhận thanh toán giao chứng từ)
· Nhờ thu D/P (Nhờ thu theo hình thức thanh toán giao chứng từ)
· Nhờ thu D/OT (Nhờ thu giao chứng từ theo điều kiện khác)
· Hoặc chuyển tiền đi (đề nghị Quý khách tham khảo phần Chuyển tiền)
THƯ TÍN DỤNG KHÔNG THỂ HUỶ NGANG – IRREVOCABLE L/C
1 – Nguồn vốn để đảm bảo thanh toán L/C:
Giả sử là trong hợp đồng các bên đã đồng ý thanh toán bằng L/C, Quý khách cần xem xét nguồn vốn để thanh toán cho L/C mà mình sẽ yêu cầu ngân hàng mở.
1.1 – L/C phát hành bằng vốn tự có, khách hàng ký quỹ 100%
1.2 – L/C phát hành bằng vốn tự có, khách hàng không ký quỹ đủ 100% và/ hoặc có yêu cầu miễn, giảm mức ký quỹ đề nghị Quý khách liên hệ với bộ phận Tín dụng nghiên cứu xem xét hoặc NH sẽ cung cấp đến Quý khách trong từng thời kỳ.
1.3 – L/C phát hành bằng vốn vay của NH, Quý khách liên hệ với bộ phận Tín dụng để xem xét.
2 – Đơn yêu cầu mở L/C:
Sau khi xem xét nguồn vốn, Quý khách căn cứ vào nội dung hợp đồng để làm đơn yêu cầu NH phát hành L/C. Để thuận tiện cho Quý khách NH đã có mẫu in sẵn theo tiêu chuẩn của ICC và của Tổ chức SWIFT quốc tế.
Quý khách đọc kỹ và điền vào các ô.
Vì ngân hàng mở L/C theo yêu cầu của người mua, do vậy Quý khách nên xem xét kỹ nội dung của hợp đồng để đảm bảo khi đưa vào L/C không bị mâu thuẫn vì nếu có mâu thuẫn tức là người mua vi phạm hợp đồng.
Sau khi hoàn chỉnh đơn yêu cầu phát hành L/C, Khách hàng cần xuất trình tại NHNT các giấy tờ sau:
2.1 – Thư yêu cầu phát hành L/C (theo Mẫu )
2.2 – Một bản sao Hợp đồng mua bán ngoại thương hoặc giấy tờ có giá trị tương đương như hợp đồng.
2.3 – Một bản sao Giấy chứng nhận đăng ký mã số doanh nghiệp xuất nhập khẩu (đối với khách hàng giao dịch lần đầu)
2.4 – Văn bản cho phép nhập khẩu của Bộ Thương mại hoặc Bộ quản lý chuyên ngành (đối với hàng nhập khẩu có điều kiện).
Sau khi xem xét nguồn vốn để đảm bảo thanh toán L/C của khách hàng, NHNT sẽ quyết định việc phát hành L/C.
* Riêng đối với L/C nhập khẩu bằng vốn vay của Chính Phủ, ODA, ngoài những qui định đã nêu ở trên khách hàng cần gửi cho NH những giấy tờ như: Phê duyệt sử dụng vốn vay Chính phủ, ODA của bộ Tài chính; phê duyệt Hợp đồng của Tổ chức tài trợ vốn vay.
Sau khi NH phát hành L/C, Quý khách sẽ nhận được một bản sao L/C đó. Quý khách nên xem xét đối chiếu giữa nội dung L/C với đơn yêu cầu của Quý khách để đảm bảo rằng L/C hoàn toàn phù hợp với hợp đồng và với yêu cầu của Quý khách, đồng thời thông báo cho NH ngay những sai lệch nếu có.
Nếu Quý khách có nhu cầu sửa đổi L/C , đề nghị Quý khách xuất trình Thư yêu cầu sửa đổi L/C (theo mẫu) kèm văn bản thoả thuận giữa người mua và người bán (nếu có).
IV – Nhận và kiểm tra chứng từ
Quý khách hàng sẽ nhận bộ chứng từ giao hàng theo L/C tại trụ sở NH. Sau khi nhận chứng từ Quý khách cần kiểm tra đối chiếu giữa nội dung L/C với các chứng từ nhận được, trường hợp có những khác biệt giữa L/C với chứng từ trong vòng 03 ngày làm việc Quý khách cần thông báo gấp cho NH để khiếu nại ngân hàng nước ngoài.
NH giao chứng từ khi Quý khách chấp nhận thanh toán bộ chứng từ và các chi phí liên quan (nếu có).
V – Yêu cầu phát hành Bảo lãnh/ uỷ quyền nhận hàng theo L/C.
NH thực hiện phát hành bảo lãnh nhận hàng khi chưa có vận đơn gốc hoặc phát hành thư uỷ quyền nhận hàng hoặc ký hậu vận đơn để Quý khách có thể nhận hàng theo L/C.
Điều kiện để NHNT phát hành Thư bảo lãnh – Thư uỷ quyền nhận hàng, ký hậu vận đơn gốc:
Quý Khách cần ký quỹ 100% trị giá hóa đơn, hoặc ủy quyền cho NH khoanh số tiền tương ứng trên tài khoản tiền gửi hoặc ghi nợ tài khoản tiền vay khi thanh toán và tuỳ từng trường hợp Quý khách cần xuất trình những giấy tờ sau:
1 – Phát hành Thư bảo lãnh nhận hàng: khách hàng phải có Thư yêu cầu phát hành bảo lãnh (theo mẫu) kèm 01 bản sao vận đơn đường biển hoặc vận đơn hàng không và 01 bản sao hoá đơn do người xuất khẩu gửi trực tiếp.
2 – Phát hành Thư uỷ quyền nhận hàng: khách hàng phải có Thư yêu cầu phát hành Uỷ quyền nhận hàng (theo mẫu) kèm 01 bản gốc vận đơn hàng không ghi người nhận hàng là NH kèm 01 bản sao hoá đơn.
3 – Ký hậu vận đơn đường biển: khách hàng phải có Thư yêu cầu ký hậu vận đơn (theo mẫu) kèm 01 bản gốc vận đơn đường biển và 01 bản sao hoá đơn.
NHNT sẽ trích tiền từ tài khoản đã được chỉ định của Quý khách hàng để thanh toán cho ngân hàng nước ngoài theo quy định của L/C khi nhận được bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C.
Nếu Quý khách có yêu cầu huỷ L/C cần lưu ý NH không chấp nhận huỷ L/C trong trường hợp:
1 – Khách hàng đã nhận hàng thông qua bảo lãnh nhận hàng của NH
2 – Có tranh chấp thương mại mặc dù hai bên mua bán thoả thuận nhưng chưa được sự chấp thuận huỷ L/C của các Ngân hàng liên quan.
VIII – Những điểm cần lưu ý khi lựa chọn hình thức thanh toán bằng L/C đối với người Nhập khẩu/Người mở L/C.
1. Trước khi mở L/C, người mua cần thỏa thuận cụ thể với người bán về các khoản thanh toán, lịch giao hàng, phương tiện giao hàng, và các chứng từ cần xuất trình.
2. Người mua phải nhận thức rằng L/C không phải là hình thức thanh toán an toàn tuyệt đối vì ngân hàng chỉ giao dịch trên chứng từ chứ không biết đến hàng hóa. Nếu chứng từ phù hợp với các điều kiện, điều hoản của L/C thì người mua phải trả tiền mặc dù hàng hóa đã giao không đúng với hợp đồng.
3. Đảm bảo chắc chắn là L/C phù hợp với hợp đồng
4. Các điều kiện của L/C phải đảm bảo ngắn gọn, dễ hiểu, không nên đưa vào L/C các nội dung quá chi tiết và các quy cách kỹ thuật quá phức tạp.
5. Trong quá trình giao dịch nếu có nghi ngờ, Quý khách hàng nên liên hệ ngay với NH để phối hợp xử lý.
6. Người mua cầm xem xét để tránh rủi ro do biến động tỷ giá ngoại tệ.
L/C TRẢ CHẬM CÓ/KHÔNG CÓ XÁC NHẬN
Đặc điểm
- Phương thức qui định việc thanh toán diễn ra vào một ngày xác định chậm hơn so với ngày chứng từ được chuyển đến ngân hàng phát hành (ví dụ: 90 ngày). Người xuất khẩu cho người nhập khẩu thêm thời gian để thanh toán. Tuy nhiên ngày thanh toán vẫn phải nằm trong thời hạn có hiệu lực của L/C. Do đó, L/C phải nêu rõ thời gian thanh toán.
- Trong trường hợp có xác nhận thì cả ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo (có thể là ngân hàng xác nhận) chịu trách nhiệm thanh toán đối với người xuất khẩu. Trong trường hợp không có xác nhận thì chỉ có ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm thanh toán đối với người xuất khẩu. Ngân hàng thông báo không có nghĩa vụ thanh toán đối với người xuất khẩu.
Trình tự giao dịch điển hình
- Người mua/người nhập khẩu và người bán/người xuất khẩu ký kết hợp đồng. Hợp đồng qui định rõ thời hạn thanh toán chậm.
- Người nhập khẩu yêu cầu ngân hàng của mình (ngân hàng phát hành) mở L/C.
- Ngân hàng phát hành mở L/C và chuyển L/C đến ngân hàng của người bán/người xuất khẩu (ngân hàng thông báo/xác nhận).
- Ngân hàng thông báo tiến hành thông báo (xác nhận L/C nếu là L/C có xác nhận) cho người thụ hưởng.
- Khi nhận được L/C, người xuất khẩu sản xuất hàng hóa theo hợp đồng và giao hàng hoặc dịch vụ. Sau đó, lập chứng từ theo như yêu cầu của L/C chuyển tới Ngân hàng thông báo/xác nhận.
- Ngân hàng thông báo/xác nhận đến ngày thanh toán qui định trong hợp đồng sẽ tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu.
Lợi thế
- So với L/C trả ngay, người nhập khẩu chỉ chịu trách nhiệm thanh toán khi đến ngày đáo hạn; do đó người nhập khẩu có thời gian để bán hàng, thu tiền hàng để trả cho nghĩa vụ trong L/C.
- Sử dụng L/C có xác nhận thì mức độ an toàn cho người xuất khẩu cao hơn. Techcombank chịu trách nhiệm đối với người xuất khẩu và do đó giúp người xuất khẩu giảm bớt được rủi ro.
- Nếu sử dụng L/C không xác nhận thì khách hàng không bị mất phí xác nhận.
Rủi ro/hạn chế
- Nếu sử dụng phương thức không xác nhận, người xuất khẩu có thể phải chịu rủi ro không được thanh toán nếu (i) xảy ra các biến cố không thuận lợi ở quốc gia nơi ngân hàng phát hành đặt trụ sở hoạt động, hoặc (ii) ngân hàng phát hành gặp khó khăn về khả năng thanh toán.
- Người xuất khẩu phải chịu các chi phí tài chính (lãi tiền vay, nếu có) trong thời gian cho trả chậm.
- So với phương thức thanh toán ghi sổ hoặc nhờ thu, thì chi phí liên quan đến các phương thức L/C trả chậm cao hơn.
Các nguyên tắc cơ bản
- Nếu người xuất khẩu có thể đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến ngân hàng phát hành, thì người xuất khẩu không cần xác nhận – và như vậy sẽ giảm được chi phí xác nhận.
- Hình thức trả chậm phù hợp với với khách hàng có khả năng cho chịu.
- Trường hợp khách hàng cần độ an toàn cao hơn hoặc cần tài trợ cho giao dịch xuất khẩu.
+ Negotiation L/C – L/C có giá trị chiết khấu : L/C cho phép người hưởng có thể chiết khấu bộ bô chứng từ tại 1 ngân hàng chỉ định (nominated bank) hay tại bất kỳ NH nào.Trong L/C NH mở cam kết hòan trả tiền cho NH chiết khấu đã được chỉ định hay bất kỳ NH nào theo quy định của L/C.
+ L/C at Sight – trả ngay : NH mở L/C cam kết trả tiền ngay cho người hưởng lợi khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ.Trong L/C có thể yêu cầu người hưởng lợi ký phát hối phiếu trả ngay để đòi tiền.
CÁC LOẠI L/C KHÁC
Thư tín dụng dự phòng (Standby letter of Credit SBLC)
L/C dự phòng là một tín dụng chứng từ hay là dàn xếp tương tự, thể hiện nghĩa vụ của ngân hàng phát hành tới người thụ hưởng trong việc:
- Thanh toán lại khoản tiền mà người yêu cầu mở L/C dự phòng đã vay hoặc được ứng trước.
- Thanh toán khoản nợ của người mở L/C dự phòng.
- Bồi thường những thiệt hại do người mở L/C dự phòng không thực hiện nghĩa vụ của mình.
- Do đó L/C dự phòng được xem như là phương tiện thanh toán thứ yếu. Sự khác nhau về L/C thương mại và L/C dự phòng là L/C thương mại hoạt động trên cơ sở thực hiện hợp đồng của người bán. Ngược lại, L/C dự phòng đảm bảo cho người thụ hưởng trong trường hợp nghĩa vụ không được thực hiện.
Trong L/C dự phòng, ngân hàng mở ghi rõ L/C này chỉ có giá trị thực hiện khi có sự vi phạm nghĩa vụ của người xin mở L/C ngược lại nếu không có sự vi phạm ấy, L/C dự phòng sẽ không được thực hiện.L/C dự phòng được sử dụng như một hình thức bảo lãnh trong một phạm vi rất rộng bao gồm các họat động thưong mại , tài chính.
Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)
Thư tín dụng tuần hoàn là một cam kết từ phía ngân hàng phát hành phục hồi lại giá trị ban đầu của thư tín dụng sau khi nó đã được sử dụng. Số lần phục hồi và khoảng thời gian còn hiệu lực phải được quy định trong L/C.
- Tín dụng tuần hoàn có thể được tích lũy hoặc không.
- Trường hợp L/C tuần hoàn tích lũy, số tiền đã sử dụng có thể được thêm vào cho lần giao hàng kế tiếp.
- Trường hợp tín dụng tuần hoàn không tích lũy, những khoản tiền từng phần không được sử dụng sau khi đã hết thời hạn hiệu lực.
- Tín dụng tuần hoàn thường được sử dụng trong các trường hợp người mua muốn hàng hóa được giao từng phần tại những thời điểm quy định (hợp đồng giao hàng nhiều lần).
L/C có thể tuần hòan theo 3 cách : . Tự động (automatic) : Sau khi xử dụng xong L/C lại tự động có giá trị như cũ, không cần thông báo của NH mở. Trong L/C ghi ” we open irrevocable L/C revolving monthly.The full amount again becomes available under the same terms and conditions, on the first day of each calendar month, .
Bán tự động (part automatic) : Sau khi sử dụng L/C, trong một thời hạn nhất định, nếu không có thông báo gì từ phía ngân hàng mở L/C thì một L/C mới với các điều kiện tương tự lại tiếp tục có hiệu lực. Trong L/C ghi ” this will be operative for the second & third shipment unless otherwise notice by us. .
Hạn chế (restrictive) phải có thông báo của ngân hàng mở về hiệu lực của một L/C mới được tái lập thì L/C đó mới có giá trị. L/C ghi ” reinstatement by us by way of amendment. L/c có thể tuần hòan theo số tiền hoặc thời gian, khi tuần hòan theo thời gian , L/C phải ghi rõ ngày hết hiệu lực của mỗi lần tuần hòan, đồng thời phải quy định rõ L/C đó là tuần hòan tích lũy hay không tích lũy.
L/C chuyển nhượng (Transferable Letter of Credit)
Người thụ hưởng trong L/C chuyển nhượng có quyền yêu cầu ngân hàng của mình chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ tín dụng cho người thụ hưởng khác.
- Các chứng từ trong L/C chuyển nhượng nên được yêu cầu để có thể được sử dụng theo như L/C gốc.
- Người thụ hưởng trung gian có quyền thay thế hóa đơn của L/C chuyển nhượng bằng hóa đơn của mình.
- Số tiền bảo hiểm cho việc chuyển nhượng nên lập bằng với số tiền bảo hiểm trong L/C gốc.
- Thư tín dụng chỉ có thể được chuyển nhượng giống như các điều khoản quy định trong L/C gốc.
Với L/C này người hưởng lợi đầu tiên (1st beneficiary) có quyền chuyển nhượng tòan bộ hay từng phần L/C đó cho 1 hay nhiều người hưởng lợi thứ 2 (second ben. ) Trừ khi L/C có quy định khác (ví dụ: transferable without restritive), một L/C chuyển nhượng chỉ có thể chuyển nhượng 1 lần từ người hưởng lợi đầu tiên tới 1 hay nhiều người hưởng thứ 2.Tuy nhiên người hưởng thứ 2 tái chuyển nhượng cho người hưởng đầu lại không bị cấm và người hưởng đầu vẫn có quyền tiếp tục chuyển nhượng L/C cho 1 người khác. Những phần của L/C chuyển nhượng cho nhiều người không được vượt quá tổng số tiền của L/C và có thể chuyển nhượng riêng rẽ miễn là trong L/C không ngăn cấm giao hàng và thanh tóan từng phần. L/C được chuyển nhượng theo các điều khỏan, điều kiện đã quy định trong L/C, ngọai trừ : • • • • • Số tiền (thường ít hơn) Đơn giá ( thấp hơn) Thời hạn hiệu lực (ngắn hơn) Thời hạn xuất trình chứng từ (sớm hơn) Thời hạn gửi hàng (có thể sớm hơn) Ngòai ra tên của người hưởng lợi thứ nhất có thể thay thế cho tên của người yêu cầu mở L/C.
Thư tín dụng giáp lưng (Back-to-Back Letter of Credit)
- L/C giáp lưng là một tín dụng mới mở dựa trên cơ sở một L/C đã có – tín dụng không chuyển nhượng (tín dụng gốc) – cho một người thụ hưởng khác (do đó còn có tên là giáp lưng).
L/C giáp lưng là 1 L/C biệt lập được mở trên cơ sở của L/C gốc (cùng với điều kiện của L/C gốc) còn gọi là L/C thứ 2 trên cơ sở 1 L/C thứ nhất. L/C giáp lưng cũng được dung trong mua bán qua trung gian như L/C chuyển nhượng.
Điều khác nhau giữa L/C chuyển nhượng và giáp lưng là NH phát hành L/C giáp lưng hòan tòan chịu trách nhiệm thanh tóan bộ chứng từ hợp lệ theo L/C mà mình mở không rang buộc bởi L/C gốc . Nghĩa vụ của hai ngân hàng phát hành L/C gốc và L/C giáp lưng là hòan tòan độc lập với nhau. Người hưởng L/C gốc trở thành nguời mở L/C giáp lưng nên họ phải thực hiện nghiêm ngặt nghĩa vụ của người mở L/C. Trong nghiệp vụ L/C giáp lưng người cung cấp hàng hóa hòan tòan yên tâm về thanh tóan vì họ chỉ có nghĩa vụ thực hiện L/C thứ 2 do người trung gian mở
- Red clause L/C (anticipatory)
- L/C có điều khỏan đỏ : Là lọai L/C có điều kiện cho phép người hưởng được nhận một khỏan tiền trước khi giao hàng trên cơ sở hối phiếu trơn hay hối phiếu kèm chứng từ chứng minh rằng đã có hàng để giao như biên lai kho hàng (warrant hay warehouse ‘ receipt) biên lai của người giao nhận (forwarder ‘s receipt ) thông thường khi nhận khỏan tiền ứng trước này , người hưởng lợi có thể viết cam kết cho ngân hàng là sẽ xuất trình một bộ chứng từ theo quy định của L/C sau đó . Khỏan ứng trước sẽ được khấu trừ vào tiền thanh tóan bộ chứng từ.
- Reciprocal L/C – L/C đối ứng
Là lọai L/C chỉ có hiệu lực khi có 1 L/C khác đối ứng với nó đã được phát hành. L/C này được sử dụng trong giao dịch hàng đổi hàng và gia công hàng xuất khẩu. Cả 2 bên đều là người mua , người bán của nhau. Đặc điểm nổi bật của L/C này là điều khỏan thanh tóan. Trong quy định việc chấp nhận và/hoặc thanh tóan của L/C này chỉ có hiệu lực sau khi ngân hàng phát hành nhận đủ số tiền theo L/C số…ngày..do ngân hàng..phát hành (the acceptance and or payment under this L/C is valid only after our receipt of full proceeds under L/C No…dated issued by…) Đơn giản hơn có thể trong 2 L/C này đều ghi chỉ được thanh tóan khi 1 L/C khác đối ứng với nó được mở ra. L/C đối ứng xét về bản chất chỉ là một nửa L/C do sự cam kết có điều kiện của ngân hàng. Ở các nước khac, đã từ lâu không còn sử dụng L/C này , song ở Việt Nam lọai L/C này vẫn còn được sử dụng, đặc biệt trong quan hệ gia công tái xuất, vì nó giúp các nhà kinh doanh VN có thể gia công hàng xuất khẩu mà không cần vốn.
“L /C đối ứng (Reciprocal L/C) thường được sử dụng trong giao dịch gia công hàng xuất khẩu, theo đó cả hai bên đều đóng vai trò là nhà nhập khẩu và xuất khẩu. L/C đối ứng được phát hành hoặc chỉ có hiệu lực khi có một L/C khác đối ứng với nó đã được phát hành. Khác với những L/C thông thường được thanh toán/chấp nhận thanh toán khi chứng từ xuất trình phù hợp, L/C đối ứng là L/C thanh toán có điều kiện, theo đó Ngân hàng Phát hành (NHPH) L/C đối ứng cam kết thanh toán chỉ sau khi nhận được đầy đủ tiền hàng theo L/C khác đối với L/C do NHPH đó phát hành. Điều kiện thanh toán điển hình của L/C đối ứng thường được NHPH quy định tương tự như sau: “Đây là L/C đối ứng với L/C số … ngày …. được phát hành bởi Ngân hàng….. Khi nhận được chứng từ phù hợp, chúng tôi (NHPH) sẽ chấp nhận hối phiếu/chứng từ và sẽ thực hiện thanh toán hối phiếu/chứng từ đáo hạn chỉ sau khi nhận được đầy đủ tiền hàng theo L/C số ……….. ngày …… do Ngân hàng ……. phát hành”.
Ví dụ sau đây có thể giúp bạn hiểu rõ hơn về L/C đối ứng:
Shingbang Ltd., Co (Hàn Quốc) ký một hợp đồng gia công hàng may mặc với Garment Company No. 5 (Việt Nam), theo đó Shingbang Ltd., Co mở L/C nhập thành phẩm (Master L/C) cho người hưởng là Garment Company No. 5 và L/C Garment Company No. 5 mở L/C nhập nguyên liệu trả chậm 90 ngày cho người hưởng là Shingbang Ltd., Co.
Khi nhận được L/C, ví dụ, L/C No. 123 dated 20/2/2008 được phát hàng bởi Korex Bank Seoul, Garment Company No. 5 yêu cầu ngân hàng của mình (Vietcombank Da Nang) phát hành L/C trả chậm (deferred payment L/C) 90 ngày đối ứng với L/C trên cho người hưởng là Shingbang. L/C đối ứng do Vietcombank Da Nang phát hành có thể quy định về điều kiện thanh toán như sau: “This L/C is reciprocal to L/C No. 123 dated 20/4/2008 issued by Korex Bank, Seoul. Upon receipt of the documents complying with the L/C terms, we shall incur a deferred payment undertaking but the payment ưhen due shall be effected only after our full receipt of the proceeds under L/C No. 123 dated 20/4/2008”.
L/C đối ứng phổ biến chủ yếu ở một số nước Châu Á. Ở Việt Nam loại L/C này được phát hành phổ biến ở những năm 90 khi các công ty dệt may Việt Nam gia công hàng may mặc cho các công ty ở Hàn Quốc. Hiện nay loại L/C hầu như không còn được sử dụng rộng rãi.” nguồn trích dẫn từ Blog Nguyễn Hữu Đức
- Defered L/C -L/C trả chậm :
L/C trong đó quy định việc trả tiền cho người bán sẽ được thực hiện sau 1 thời gian nhất định kể từ ngày giao hàng (date of B/L) hoặc ngày xuất trình chứng từ (presentation date) Theo L/C này, người bán giao hàng và xuất trình chứng từ như L/C quy định.Khi bộ chứng từ được NH xác định là hợp lệ, NH sẽ chấp nhận thanh tóan và thực hiện việc trả tiền vào ngày đáo hạn như đã quy định, có thể trả 1 lần hoặc nhiều lần theo thỏa thuận.
- Confirm L/C -L/C có xác nhận :
Là lọai L/C không hủy ngang do 1 NH mở và được NH khách xác nhận, tức là đảm bảo trả tiền theo yêu cầu hoặc theo sự ủy nhiệm của NH mở. Sự xác nhận của NH này là 1 cam kết chắc chắn cộng thêm vào cam kết chắc chắn của NH mở. Việc xác nhận L/C thường do người hưởng lợi đề nghị khi họ không tin tưởng vào khả năng tài chính của NH mở L/C hoặc không chấp nhận những rủi ro chính trị tồn tại hay tiềm ẩn ở nước của NH mở. Việc xác nhận L/C được thể hiện ngay trên L/C hay bằng 1 văn thư riêng. NH xác nhận có nghĩa vụ trả tiền, chấp nhận hoặc chiết khấu không bảo lưu khi người hưởng xuất trình bộ chứng từ hợp lệ . Trách nhiệm của NH xác nhận cũng tương tự như trách nhiệm của NH phát hành.NH xác nhận có thể xác nhận 1 L/C nhưng không xác nhận mọi tu chỉnh sau đó (ví dụ tăng tiền,gia hạn hiệu lực…..) nếu họ thấy có thể phát sinh rủi ro trong thanh tóan. Trong trường hơp này trách nhiệm của NH xác nhận chỉ giới hạn trong phạm vi mà họ xác nhận. Phí xác nhận thường cao hơn cả phí mở L/C về nguyên tắc do người mua trả nhưng cũng có thể thỏa thuận phân chia chi phí đều cho cả 2
L/C USANCE PAID AT SIGHT (Tham khảo từ nguồn Blog Nguyễn Hữu Đức)
Mới đây một người bạn đồng nghiệp có gửi cho người viết bài này một bản sao LC có nội dung hơi khác so với những LC thông thường và hỏi đó là loại LC gì, được phát hành trong trường nào và nhằm mục đích gì … Xem qua nội dung người viết nhận ra ngay đây là LC UPAS (Usance Paid At Sight) – một loại LC trả chậm nhưng thực tế người hưởng lợi được thanh toán ngay – thỉnh thoảng được phát hành bởi một số ngân hàng ở Châu Á, đặc biệt là các ngân hàng Hàn Quốc. Người viết đã từng có dịp làm quen và tìm hiểu về loại LC này, do vậy, xin được giới thiệu chi tiết với các đồng nghiệp và bạn đọc quan tâm để khi gặp những LC tương tự sẽ không ngạc nhiên và có thể giải thích cặn kẻ cho khách hàng.
Hình thức của LC UPAS
Về hình thức, khác với 4 loại LC thường gặp như:
(i) LC thanh toán ngay (Sight Payment LC) – có giá trị thanh toán tại NHPH hoặc tại ngân hàng được chỉ định (NHĐCĐ) bằng cách thanh toán ngay ;
(ii) LC chiết khấu (Negotiation LC) – có giá trị thanh toán tại NHĐCĐ bằng cách chiết khấu hối phiếu trả ngay;
(iii) LC chấp nhận (Acceptance LC) – có giá trị thanh toán tại NHPH hoặc tại NHĐCĐ bằng cách chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn; và (iv) LC trả chậm (Deferred Payment LC) – có giá trị thanh toán tại NHPH hoặc tại NHĐCĐ bằng cách cam kết thanh toán có kỳ hạn,
LC UPAS có kết cấu vừa giống LC chấp nhận (vì có yêu cầu xuất trình hối phiếu trả chậm) nhưng lại vừa giống LC chiết khấu (vì hối phiếu trả chậm đó sẽ được thanh toán bằng cách chiết khấu trên cơ sở trả ngay).
Để tiện nhận biết loại LC này, dưới đây người viết xin được trích một số nội dung cơ bản từ một LC được phát hành dưới dạng điên swift MT 700 bởi Ngân hàng A ở Hàn Quốc:
“……
41D: Available with …. By ……
ANY BANK BY NEGOTIATION
42C: Drafts at ….
BENEFICIARY DRAFTS 90 DAYS AFTER B/L DATE
42A: Drawee
BANK B
53A: Reimbursing bank
BANK B
……..
78: Instructions to the Paying/Accepting/Negotiating Bank
+ BENEFICIARY TIME DRAFT SHALL BE NEGOTIATED ON AT SIGHT BASIS AND SHOULD BE FORWARDED TO THE DRAWEE BANK (BANK B).
+ ALL DOCUMENTS MUST BE FORWARDED DIRECTLY TO US (BANK A) IN ONE LOT BY COURIER SERVICES
….. “
Phần trích dẫn nêu trên cho thấy Trường 41D (Thanh toán) và Truòng 42C (Hối phiếu) thể hiện LC có giá trị thanh toán bằng cách chiết khấu hối phiếu có kỳ hạn 90 ngày sau ngày vận đơn..Tuy nhiên, tại Trường 78 (Các chỉ thị đối với ngân hàng chiết khấu/chấp nhận/thanh toán), Ngân hàng A (NHPH) lại chỉ thị hối phiếu có kỳ hạn sẽ được chiết khấu trên cơ sở trả ngay và gửi cho ngân hàng bị ký phát (Ngân hàng B) để được hoàn trả, còn tất cả các chứng từ (ngoại trừ hối phiếu) phải gửi trực tiếp cho Ngân hàng A.
Giao dịch liên quan đến LC UPAS được thực hiện như thế nào ?
Giao dịch LC UPAS gồm 10 bước thực hiện như sau:
1. Nhà nhập khẩu (người mở LC) và nhà xuất khẩu (người thụ hưởng) thoả thuận điều kiện bán hàng, theo đó nhà xuất khẩu sẽ được trả tiền ngay.
2. Nhà nhập khẩu đề nghị ngân hàng của minh tài trợ nhập khẩu thanh toán bằng LC, thời gian tài trợ là 90 ngày hoặc 180 ngày sau ngày nhận được chứng từ hoặc sau ngày vận đơn (90 or 180 days sight or after B/L date), tuỳ theo nhu cầu và khả năng hoàn trả của nhà nhập khẩu.
3. NHPH phát hành LC UPAS yêu cầu hối phiếu trả chậm 90/180 ngày ký phát đòi tiền ngân hàng hoàn trả được chỉ định ( a nominated reimbursing bank – NHHT), thường là một chi nhánh địa phương của NHPH và nêu rằng người hưởng lợi sẽ được thanh toán ngay với mọi chi phí lãi do người mở LC chịu.
NHPH cũng sẽ gửi cho NHHT một uỷ quyền hoàn trả có điều kiện trả tiền giống như LC quy định. Uỷ quyền đó cũng sẽ yêu cầu NHHT chấp nhận và chiết khấu hối phiếu theo thoả thuận giữa NHPH và NHHT.
4. Người hưởng lợi thực hiện giao hàng và xuất trình chứng từ cho ngân hàng địa phương của mình để được thanh toán ngay.
5. Ngân hàng địa phương kiểm tra chứng từ và nếu chứng từ phù hợp thực hiện yêu cầu hoàn trả như sau:
(i) Các chứng từ gốc ngoại trừ hối phiếu được gửi cho NHPH.
(ii) Hối phiếu cùng với thư đòi tiền được gửi cho NHHT.
6. NHHT nhận được hối phiếu sẽ thực hiện theo uỷ quyền hoàn trả, tức là chấp nhận và chiết khấu hối phiếu. Số tiền hối phiếu sau đó được chuyển cho ngân hàng của người hưởng lợi (trừ phí hoàn trả).
NHHT sau đó sẽ liên hệ NHPH thông báo rằng hối phiếu đã được xuất trình, chấp nhận và chiết khấu và thông báo ngày đáo hạn của hối phiếu và tất cả các loại phí liên quan đến việc chấp nhận và chiết khấu hối phiếu.
7. Nhận được điện thông báo từ NHHT và chứng từ từ ngân hàng của người hưởng lợi, NHPH kiểm tra chứng từ và nếu chứng từ phù hợp, sẽ thông báo cho người mở LC ngày đáo hạn và tất cả các loại phí. NHPH cũng sẽ giao chứng từ cho người mở LC để nhận hàng.
8. Ngân hàng của người hưởng lợi khi nhận được tiền thanh toán từ ngân hàng hoàn trả thực hiện ghi có tài khoản của người hưởng lợi sau khi trừ phí.
9. Khi hối phiếu đáo hạn thanh toán, NHPH sẽ thanh toán cho NHHT số tiền hối phiếu UPAS và các chi phí phát sinh (phí hối phiếu UPAS có thể được thanh toán trước tuỳ theo thoả thuận giữa NHPH và NHHT).
10. Khi hối phiếu đáo hạn thanh toán, NHPH sẽ thu số tiền hối phiếu UPAS và các chi phí phát sinh từ người mở LC (các phí có thể được thu trước tuỳ theo thoả thuận giữa NHPH và người mở LC).
Một điều quan trọng cần lưu ý là nghĩa vụ thanh toán của NHPH đối với NHHT là hoàn toàn tách biệt với nghĩa vụ thanh toán của người mở LC đối với NHPH. NHPH có nghĩa vụ phải thanh toán cho NHHT ngay cả khi không được người mở LC thanh toán.
LC UPAS được phát hành trong trường hợp nào và ai sẽ được hưởng lợi từ giao dịch này ?
Quy trình thực hiện giao dịch LC UPAS cho thấy LC UPAS được phát hành khi nhà nhập khẩu (người mở LC) muốn nhập hàng trả ngay nhưng lại muốn NHPH tài trợ, trong khi NHPH vì lý do nào đó lại muốn ngân hàng được chỉ định thanh toán (thông thường là một chi nhánh địa phương của NHPH) thực hiện việc tài trợ trên cơ sở bảo đảm của NHPH. Giữa NHPH và ngân hàng được chỉ định (NHĐCĐ) có một thoả thuận riêng mà người mở LC không nhất thiết phải là một bên tham gia vào giao dịch đó.
Quy trình thực hiện giao dịch LC UPAS cũng cho thấy hầu như các bên liên quan, trong chừng mực nào đó, đều có thể hưởng lợi từ giao dịch LC UPAS.
- Người mở LC có thể hưởng lợi đôi đường: (i) được tài trợ 90-180 ngày, tuỳ theo nhu cầu và khả năng trả nợ; (ii) có thể mua hàng hoá với giá thấp hơn, kéo theo thuế nhập khẩu phải trả sẽ ít hơn.
- Đối với người hưởng lợi thì đây là cơ hội tốt nhất để: (i) có thể bán hàng lấy tiền ngay thay vì cấp tín dụng thương mại cho người mua và ngồi chờ số tiền đáo hạn; (ii).có thể bán với giá hợp lý bởi nếu đợi 90 ngày hoặc 180 ngày, giá cả thường sẽ tăng lên;
- NHPH có thể hưởng một số lợi ích sau: (i) tài trợ giao dịch mà không phải bỏ vốn; (ii) trong sổ sách kế toán của NHPH giao dịch này có thể được thể hiện là một nghĩa vụ trực tiếp không được cấp vốn bởi việc thanh toán thực tế được NHĐCĐ thực hiện trả tiền trên cơ sở bảo đảm của NHPH; và (iii) có thể hưởng lợi từ chênh lệch lãi suất giữa lãi suất của NHĐCĐ và lãi suất áp dụng đối với khách hàng của mình.
- NHĐCĐ cũng hưởng lợi nhờ thu phí dịch vụ bao gồm phí chấp nhận và chiết khấu hối phiếu trả chậm..
Hi vọng những giải thích trên đây, trong chừng mực nào đó, có thể giúp một số cán bộ tác nghiệp LC và bạn đọc quan tâm hiểu sâu hơn về loại LC UPAS./.
Tài liệu tham khảo:
- Abdulkader Bazara: On financing under a sight LC (lcviews.com)
- LC Sam: UPAS (letterofcredìtforum.com)”
Đăng trong: Thanh toán quốc tế, Thông tin kinh tế - xã hội, Thương mại quốc tế
Dear Lanpd
Mình đang làm hợp đồng có điều kiện thanh toán L/C trả chậm 60 days, chia làm 2 lần mà không biết soạn thảo hợp đồng như thế nào cho hợp lý.
———————–
100% of the total Contract Value by means of an irrevocable Defered Letter of Credit (L/C)at 60days after shipment date established by the Buyer and issued by Buyer’s Bank in favour of Seller within 20 days since the signing contract, with installments as follows:
+ 1st Installment: The Letter of Credit shall be payable for 90% of the invoiced amount for a particular shipment against after presentation of shipping documents consisting of the following
1. 2/3 original “clean on board” ocean Bill of Lading, marked “freight prepaid”, blank endorsed notify the Buyer
2. Commercial invoice in triplicate
3. Detailed Packing List in triplicate
4. Certificate of Origin issue by Chamber of Commerce in original and 2 copies
5. Certificate of Quality issued by the Manufacturer in triplicate.
6. Certificate of insurance “ALL RISK” covering 110 % of shipment value, showing claim payable in Vietnam in triplicate
7. Beneficiary certificate certifying that one set of original shipping document and technical documents has been sent directly to the LC applicant
+ 2nd Installment: 5% of the total Invoice Value at 60days after ………. against presentation of the final check and take over report signed by both parties or ….
Anh ơi cho em hỏi tính ưu việt nhất của L/C mang lại cho người XNK là gì ạ?
bạn Hải ơi,
Mình đang làm hợp đồng có điều kiện thanh toán L/C trả chậm 60 days, chia làm 2 lần mà không biết soạn thảo hợp đồng như thế nào cho hợp lý.
bạn có hợp đồng mẫu nào không, share cho mình với.email của mình là: havardvn@yahoo.com.
cảm ơn nhiều
http://a2ftu.info/index/ ………..Trang nay co the down free cac kt ve Ngoai Thuong + UCP day ah:)
moi nguoi mun biet them ve kt Ngoai thuong hay down UCP co the vao dia chi tren ah [ website cua lop Anh2_ K44 ngoai thuong ]^^
Dear Hoamuaxuan
A oi cho em hoi day la theo UCP 600 thi chung tu bao hiem duoc lap theo Hop dong thuong mai
cau 2 la : ban chat cua chiet khau mien truy doi la ung truoc tien hang.
2 cau tren co dung khong ah?
Mong anh giai thich giup em
——————
1/ Chứng từ bảo hiểm lập theo L/c, Bill of lading và hợp đồng thương mại
2/Chiết khấu miễn truy đòi là Ngân hàng mua đứt bộ chứng từ và chịu rủi ro khi nước ngoài không trả tiền. Bản chất là thanh toán trước tuy nhiên nó phụ thuộc vào các điều kiện dưới đây
- L/C trả tiền ngay và cho phép đòi tiền bằng điện.
- L/C quy định: vận đơn lập theo lệnh của Ngân hàng Phát hành và toàn bộ vận đơn gốc được xuất trình qua Ngân hàng chiết khấu.
- Chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C.
- Ngân hàng Phát hành phải là Ngân hàng có uy tín trên thị trường quốc tế,
Bạn có thể tìm hiểu thêm bài viết >>>> http://thanhai.wordpress.com/2007/09/22/ban-v%E1%BB%81-v%E1%BA%A5n-d%E1%BB%81-chi%E1%BA%BFt-kh%E1%BA%A5u-trong-giao-d%E1%BB%8Bch-th%C6%B0-tin-d%E1%BB%A5ng/
A oi cho em hoi day la theo UCP 600 thi chung tu bao hiem duoc lap theo Hop dong thuong mai
cau 2 la : ban chat cua chiet khau mien truy doi la ung truoc tien hang.
2 cau tren co dung khong ah?
Mong anh giai thich giup em
Dear cutuananh
cutuananh, on Tháng Năm 11th, 2009 lúc 11:39 chiều Said: Edit Comment
Anh oi, em co 2 cau hoi:
1. So sanh diem giong va khac nhau giua NH phat hanh va NH xac nhan.
2. So sanh L/C giap lung va L/C chuyen nhuong.
( anh oi, theo quy dinh L/C chuyen nhuong chi co the chuyen nhuong 1 lan, vay nguoi thu 1 chi co’ the chuyen nhuong cho nguoi thu 2 thoi chu, tai sao trong bai viet cua anh lai co the chuyen nhuong cho nhieu nguoi “thu2″ vay ??? )
—————-
Khi Ngân hàng xác nhận đã xác nhận L/c thì Ngân hàng xác nhận chịu trách nhiệm thay cho Ngân hàng phát hành đối với người hưởng lợi L/c về tính chân thực của L/c cũng như trách nhiệm thanh toán L/c đó nếu chứng từ phù hợp. Trong trường hợp này Ngân hàng xác nhận là Ngân hàng thông báo L/c
Ngân hàng Phát hành cũng có trách nhiệm trong việc thanh toán sau khi có xác nhận của Ngân hàng xác nhận về chứng từ phù hợp với L/c và yêu cầu thanh toán vô điều kiện từ Ngân hàng xác nhận
Về sự khác nhau giữa L/c chuyển nhượng và Giáp lưng bạn đọc lại về nội dung của 2 loại L/c này.
Còn việc chuyển nhượng chỉ cho phép chuyển nhượng 1 lần với 1 hay nhiều người hưởng lợi thứ hai khác nhau là theo qui định của UCP 600.
Dear Huehip
B/E sử dụng trong nhờ thu phụ thuộc vào phương thức nhờ thu D/A, hoặc D/P, Trong tín dụng chứng từ cũng vậy phụ thuộc vào bạn sử dụng phương thức chứng từ nào. Tuy nhiên điểm khác biệt rõ nhất là thanh toán ngay ( at sight) hoặc thanh toán sau (at… dáy, at within… days, at after… day)
Dear Thu_281
Anh Hải ơi. Em có một thắc mắc muốn nhờ anh giải đáp dùm.
Trong bài anh nói là : “L/C chuyển nhượng : Là L/C mà theo đó người hưởng lợi đầu tiên (1st beneficiary) có quyền chuyển nhượng tòan bộ hay từng phần L/C đó cho 1 hay nhiều người hưởng lợi thứ 2 (second ben. )”.
Như vậy chuyển nhượng từng phần hay toàn bộ là ý nói đến chuyển nhượng toàn bộ hoặc từng phần cả về trách nhiệm thực hiện L/C là giao hàng và quyền được đòi tiền theo L/C hay chỉ nói đến nghĩa vụ giao hàng? Điểm chính để phân biệt phương thức chuyển nhượng toàn bộ hay chuyển nhượng một phần là gì?
Em thắc mắc là nếu L/C gốc là L/C có thể chuyển nhượng, có giá trị 100, trường hợp thứ nhất là người hưởng lợi thứ 1 không có hàng hoá, muốn ăn chênh lệch giá nên chỉnh lại đơn giá làm giá trị L/C trở thành 90 và chuyển nhượng cho 1 người thụ hưởng thứ 2, như vậy người thụ hưởng thứ 2 có trách nhiệm giao đủ số hàng nhưng quyền lợi thì chỉ nhận được 90.
Trường hợp thứ 2 là người hưởng lợi thứ 1, vì một lý do nào đó, không thể cung cấp hàng, nhưng để giữ uy tín nên đã chuyển nhượng L/C cho 5 người thụ hưởng thứ 2, mỗi người có trị giá L/C là 20.
Trong mỗi trường hợp này, phương thức được sử dụng gọi là chuyển nhượng một phần hay toàn bộ ? Xin anh giải đáp dùm em. Em cảm ơn anh nhiều!
—————
Thứ nhất việc chuyển nhượng toàn bộ hay từng phần phụ thuộc vào ý chí của người hưởng lợi thứ nhất.
Trong trường hợp này, người hưởng lợi thứ nhất vẫn là người chịu trách nhiệm đối với người mở L/c trong trách nhiệm giao hàng và đòi tiền. Người hưởng lợi thứ hai chịu trách nhiệm trong giới hạn trách nhiệm và quyền lợi của người hưởng lợi thứ nhất chuyển nhượng cho. Việc đòi tiền sẽ đòi thông qua Ngân hàng chuyển nhượng L/c
Thứ hai: Trong hai trường hợp bạn nói đến đều là chuyển nhượng từng phần
Em chào anh ạ!
Anh có thể cho em hỏi câu này được không: Hối phiếu sử dụng trong thanh toán nhờ thu và Hối phiếu sử dụng trong thanh toán tín dụng chứng từ thì có gì giống và khác nhau ạ. Em xin chân thành cám ơn! Em đang rất rất cần câu trả lời này vì chỉ còn 3 ngày nữa là em thi rùi. Anh vui lòng có thể trả lời cho em sớm được không?
Anh Hải ơi. Em có một thắc mắc muốn nhờ anh giải đáp dùm.
Trong bài anh nói là : “L/C chuyển nhượng : Là L/C mà theo đó người hưởng lợi đầu tiên (1st beneficiary) có quyền chuyển nhượng tòan bộ hay từng phần L/C đó cho 1 hay nhiều người hưởng lợi thứ 2 (second ben. )”.
Như vậy chuyển nhượng từng phần hay toàn bộ là ý nói đến chuyển nhượng toàn bộ hoặc từng phần cả về trách nhiệm thực hiện L/C là giao hàng và quyền được đòi tiền theo L/C hay chỉ nói đến nghĩa vụ giao hàng? Điểm chính để phân biệt phương thức chuyển nhượng toàn bộ hay chuyển nhượng một phần là gì?
Em thắc mắc là nếu L/C gốc là L/C có thể chuyển nhượng, có giá trị 100, trường hợp thứ nhất là người hưởng lợi thứ 1 không có hàng hoá, muốn ăn chênh lệch giá nên chỉnh lại đơn giá làm giá trị L/C trở thành 90 và chuyển nhượng cho 1 người thụ hưởng thứ 2, như vậy người thụ hưởng thứ 2 có trách nhiệm giao đủ số hàng nhưng quyền lợi thì chỉ nhận được 90.
Trường hợp thứ 2 là người hưởng lợi thứ 1, vì một lý do nào đó, không thể cung cấp hàng, nhưng để giữ uy tín nên đã chuyển nhượng L/C cho 5 người thụ hưởng thứ 2, mỗi người có trị giá L/C là 20.
Trong mỗi trường hợp này, phương thức được sử dụng gọi là chuyển nhượng một phần hay toàn bộ ? Xin anh giải đáp dùm em. Em cảm ơn anh nhiều!
Chào anh
Xin anh giải đáp cho em câu hỏi : So sánh LC giáp lưng và LC chuyển nhượng được ko ah?
Anh oi, em co 2 cau hoi:
1. So sanh diem giong va khac nhau giua NH phat hanh va NH xac nhan.
2. So sanh L/C giap lung va L/C chuyen nhuong.
( anh oi, theo quy dinh L/C chuyen nhuong chi co the chuyen nhuong 1 lan, vay nguoi thu 1 chi co’ the chuyen nhuong cho nguoi thu 2 thoi chu, tai sao trong bai viet cua anh lai co the chuyen nhuong cho nhieu nguoi “thu2″ vay ??? )
Dear Hoang Trang
Vay vốn của một tổ chức tín dụng QT cũng như đối với tổ chức tín dụng trong nước thôi. Tuy nhiên họ rất quan tâm đến tính trung thực của các báo cáo tài chính của bạn . Thông thường phải qua kiểm toán độc lập có uy tín. Nếu vay vốn lớn và tuỳ theo tính chát của dự án, có thể phải có bảo lãnh của Chính phủ hoặc tổ chức tín dụng trong nước
Dear Dan
Cho em hỏi tại sao tren BC về TTTM lại có mục TB LC và Nhờ thu, em tưởng NH không tài trợ mà chỉ cung cấp dịch vụ cho hai trường hợp này. Đồng thời số liệu TB LC trên hai cột Balance và Bill amount lại khác nhau. Nếu là TB thì số liệu trên Bill amount là bao nhiêu thì mình thông báo y chang vậy chứ!
——————-
Bạn viết tắt nên tôi ko biết cụ thẻ nó như thế nào
TTTM có phải là Tài trợ thương mại ko ? nếu phải thì đó là Ngân hàng cho vay để thực hiện dự án nào đó
TB LC có phải là thông báo L/c ko? Nếu phải thì đó là một sản phẩm của Ngân hàng khác với TTTM và khi giá trị trên Bill là bao nhiêu thì TB như vậy
Đây là hai dịc vụ khác nhau của Ngân hàng
Dear Ha_nghe an
UCP600 bắt buộc đối với tất cả các điều khoản khi l/c dẫn chiếu. Do vậy ko có việc 6 nội dung bắt buộc như bạn nêu đâu
Cho em hỏi tại sao tren BC về TTTM lại có mục TB LC và Nhờ thu, em tưởng NH không tài trợ mà chỉ cung cấp dịch vụ cho hai trường hợp này. Đồng thời số liệu TB LC trên hai cột Balance và Bill amount lại khác nhau. Nếu là TB thì số liệu trên Bill amount là bao nhiêu thì mình thông báo y chang vậy chứ!
anh ơi, em muốn hỏi để vay được vốn của 1 tổ chức tài chính quốc tế thì cần xuất trình những giấy tờ gì ah?
anh hai a!anh cho em hoi 6 noi dung bat buoc cua L/C theo UCP 600 voi a?em gan thi mon nay roi anh a.Mong anh giai dap ho em.
[...] http://thanhai.wordpress.com/2007/12/21/lc/, [...]
Dear Vananh
Anh cho em hỏi về vấn đề này, bên em có ký hợp đồng ngoại không nêu rõ thời gian gia hạn LCvà quy định trình hồ sơ shipment trong thời gian 10 ngày sau khi ship hàng. Trên LC có gi LC được mở có ghi là thời hạn giao hàng cuối cùng là ngày 1/3/2009 và thời gian expiry cuối cùng là 20/3/2009. Và ngân hang không đồng ý bắt chỉnh lại là ngày expiry là ngày 10/3/2009. Vậy đúng hay sai và anh gảii thích rõ cho em biết nhé. Mong anh chỉ ra sự logic và tương quan giữa HĐNT và LC. Cám ơn anh nhiều ah
————————–
Nếu trên hợp đồng qui định thời gian xuất trình chứng từ là 10 ngày kể từ ngày giao hàng, thì thời hạn hiệu lực của L/c có thể là ngày 10/3/2009. Tuy nhiên Ngân hàng ko co quyền bắt buộc phải điều chỉnh ngày hết hạn L/c, thông thường ngày hết hạn L/c giao động từ 10 đến 15 ngày kể từ ngày giao hàng muộn nhất. Điều này phụ thuộc vào ý chí của Applicant
Trong UCP500 qui định thời hạn xuất trình chứng từ trong vòng 21 ngày, nếu như ko có qui định khác trong L/c.
Nhưng UCP 600 chỉ qui định ngày xuất trình chứng từ phải trong hiệu lực của L/c, nếu ngày xuất trình chứng từ rơi vào ngày cuối cùng của L/c và vào ngày nghỉ, thì L/c sẽ được gia hạn đến ngày banking day kế tiếp
Dear Be Pooh
Thanh toán L/c ko có người thứ ba nghĩ là chỉ có người thanh toán L/c và người hưởng lợi thứ nhất. Ko có người hưởng lợi thứ hai qui định trên L/c
chào anh!
a cho e hỏi 1 vấn đề này nhe?
thanh tóan L/C mà k có người thứ 3 là sao vậy a?
e đang viết 1 cái đề tài về quy trình thanh tóan L/C mà ko có người thứ 3
e ghi rõ topic của e cho a dễ hiểu. vì e cũng k bít nói sao cho hết ý nữa.
Describe the process of L/C payment with and without a third party (freight forwarder).
e cám ơn a nhiều!
Anh cho em hỏi về vấn đề này, bên em có ký hợp đồng ngoại không nêu rõ thời gian gia hạn LCvà quy định trình hồ sơ shipment trong thời gian 10 ngày sau khi ship hàng. Trên LC có gi LC được mở có ghi là thời hạn giao hàng cuối cùng là ngày 1/3/2009 và thời gian expiry cuối cùng là 20/3/2009. Và ngân hang không đồng ý bắt chỉnh lại là ngày expiry là ngày 10/3/2009. Vậy đúng hay sai và anh gảii thích rõ cho em biết nhé. Mong anh chỉ ra sự logic và tương quan giữa HĐNT và LC. Cám ơn anh nhiều ah
Chao Hai, minh rat quan tam ve phan dinh trach nhiem bao hiem trong bao hiem hang hoa van chuyen bang duong bien voi trach nhiem dan su cua chu tau doi voi hang van chuyen tren tau.
Rat mong nhan duoc bai cua Hai
Dear Nguyễn Thị Thuỳ Linh
Chào anh, cho em hỏi 1 câu liên quan đến thời hạn xuất trình L/C. Trong UCP 600 điều 36 có nói, nếu trong thời hạn xuất trình chứng từ, nếu ngân hạng gặp những nguyên nhân bất khả kháng phải đóng cửa thì sau đó vào ngày làm việc ngân hàng ko phải giải quyết những trường hợp liên quan xảy ra trong thời gian xảy ra bất khả kháng. Vậy nếu L/C có thời hạn xuất trình là hết ngày 1/1 nhưng ngày 1/1 xảy ra hỏa hoạn, ngày 2/1 ngân hàng mở cửa thì theo điều trên NH sẽ k phải giải quyết thanh toán, khi đó ai chịu trách nhiệm.
————–
Vấn đề này thuộc về phạm vi điều kiện bất khả kháng ( Điều 36 UCP600)
“Ngân hàng không chịu trách nhiệm đối với các hậu quả phát sinh từ việc hoạt động kinh doanh của mình bị gián đoạn do thiên tai, nổi loạn, dân biến, các cuộc nổi dậy, chiến tranh, khủng bố, hoặc do các cuộc đình công hoặc bế xưởng hoặc bất cứ nguyên nhân nào khác vượt quá sự kiểm soát của ngân hàng. Khi bắt đầu làm việc trở lại, ngân hàng sẽ không thanh toán hoặc chiết khấu thư tín dụng đã hết thời hạn hiệu lực trong suốt thời gian bị gián đoạn kinh doanh ” (Bank assumes no liability or responsibility for the consequences arising out of the interuption of its business by Acts of God, riots, civil commonitions, insurrections, wars, acts of terrorism, or by any strikes or lockouts or any other causes beyond its control. A bank will not, upon resumption of its business, honour or negotiate under a credit that expired during such interuption of its business).
Như vậy nếu ngày 1/1 xuất trình chứng từ Thanh toán và L/c hết hạn trong thời gian xảy ra trường hợp bất khả kháng của Ngân hàng thì Ngân hàng được miễn trách thanh toán hay sử lý các vấn đề liên quan đến L/C
Hai bên sẽ có thoả thuận điều kiện thanh toán khác phù hợp, có thể D/A, D/P… hoặc T/T
Dear Vananh
By Irrevocable Letter of Credit at sight for 100% contract value will be paid at sight agaist presentation of full set of shipping documents after shipment.
————– Nghĩa là
Thanh toán bằng thư tín dụng ko huỷ ngang cho 100% tổng giá trị hợp đồng sẽ được trả ngay khi xuất trình đầy đủ một bộ chứng từ vận chuyển sau khi gửi hàng
Dear Tuananh
Bộ chứng từ hoàn hảo là bộ chứng từ ko có lỗi, nghĩa là bên giao hàng đã thể hiện trách nhiệm của mình một cách chân thực thông qua bề mặt của bộ chứng từ xuất trình. Nó giúp cho người bán có thể đòi tiền Ngân hàng mà ko bị rủi ro từ chối thanh toán. CÒn người mua thì có cơ sở vững chắc để nhận được hàng hoá đảm bảo đúng theo yêu cầu
Dear Vanle
Payment money: payment by US dollar.
+ Conditions of payment:
Total amount: 170,000.00 USD (US Dollars Onhungdred seventy thousand only) CIF – Ho Chi Minh port, Vietnam – paid by an irrevocable at sight L/C or T/T.
Mode of payment:
First payment: 10% of the total contract value – 17,000USD (US Dollars seventeen thousand only) – payment in advance by TTR within 7 days after 2 sides signed the contract.
Second payment: 60% of the total contract value – 102,000USD (US Dollars One hundred and two thousand only) – will be paid by irrevocable L/C at sight when receiving goods and delivery documents.
Third payment: 20% of the total contract value – 34,000.00USD (US Dolallars Thirty four thousand only) –will be paid by irrevocable L/C at sight when the guarranty period of goods ended. License test be made in 02 original and 02 copy.
Fourth payment: 10% of the total contract value – 17,000.00USD (US Dollars seventeen thousand only) – will be paid by irrevocable L/C at sight when the guarranty period of goods ended.
Bank expenses incurred in the seller’s country will be paid by seller and bank expenses incurred in the buyer’s country will be paid the buyer. Bank expenses incurring by letters of the seller will be paid by the seller, bank expenses incurring by letters of the buyer will be paid bye the buyer.
—————–
Đối với phần ứng trước bằng T/T, nên có Refund Guarantee ( Bảo lãnh hoàn ứng) với giá trị tương đương được phát hành bởi Ngân hàng của người Bán. Nhằm bảo lãnh cho khoản tiền này nếu hợp đồng ko thực hiện dc
Các điều khoản còn lại thì Ok
Dear Dương Minh
Nếu là nhà NK, thì L/C có lợi hơn là D/P, do L/c qui định hình thức và nội dung của hcứng từ xuất trình do vậy sẽ giảm thiểu rủi ro của người NK
Dear Diem
Trường hợp người mua gởi thư yêu cầu hủy L/C,người bán chấp nhận. L/C được hủy và Ngân hàng hoàn tiền lại cho người mở L/C.Nhưng phí mở L/C và các phí liên quan…Ngân hàng tính cho người mua.Vậy người mua có cơ sở nào để đòi phần phí L/C đó từ người bàn hay ko? Mình căn cứ vào quy định nào để xác định là những khoản phí ấy phải thuộc người mở L/C?
———————–
Nếu L/C bị huỷ bởi sự đồng ý của hai bên thì thông thường người yêu cầu chịu các chi phí này. Tuy nhiên nếu l/c qui định chi phí ngân hàng thuộc nước người mua người mua chịu, người bán người bán chịu thì Ngân hàng tự động y/c thanh toán theo q/đ của L/C trừ phi có yêu cầu khác được chấp thuận bởi hai bên người bán, người mua
Chào anh, cho em hỏi 1 câu liên quan đến thời hạn xuất trình L/C. Trong UCP 600 điều 36 có nói, nếu trong thời hạn xuất trình chứng từ, nếu ngân hạng gặp những nguyên nhân bất khả kháng phải đóng cửa thì sau đó vào ngày làm việc ngân hàng ko phải giải quyết những trường hợp liên quan xảy ra trong thời gian xảy ra bất khả kháng. Vậy nếu L/C có thời hạn xuất trình là hết ngày 1/1 nhưng ngày 1/1 xảy ra hỏa hoạn, ngày 2/1 ngân hàng mở cửa thì theo điều trên NH sẽ k phải giải quyết thanh toán, khi đó ai chịu trách nhiệm.
Thưa anh! Nếu trong hợp đồng tại phần payment có viết là: By Irrevocable Letter of Credit at sight for 100% contract value will be paid at sight agaist presentation of full set of shipping documents after shipment. Có nghĩa như thế nào ah? Xin anh chỉ giúp ah
Anh oi, e dang can gap cau tra loi cho cau hoi nay : tac dung cua BO CHUNG TU HOAN HAO doi voi cac ben trong thanh toan quoc te, cam on a nhieu lam!!!
Chào anh Nguyễn Thanh Hải,
Trang web của anh rất bổ ích cho những người làm công tác xuất nhập khẩu và những công việc liên quan.
Đến với trang web của anh là một sự tình cờ, nhưng giờ đây trang web này hầu như là điểm dựa về thông tin, kiến thức nghiệp vụ của em. Rất cám ơn anh về những thông tin mà anh đã chia sẽ.
Xin chúc anh may mắn, thành công và dồi dào sức khỏe.
Hữu Độ
Chào anh Thanh Hải!
Em là Giang sinh viên trương đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
Em xem Websites của anh nhiều rồi e thấy rất có nhiều chương trình bổ ích có nhiều nội dung hay.
Hiện nay e đang có làm đề tài mà thiếu nhiều tài liệu nên e viết mail này nhờ a mà có mẫu (LC) thì có thể gửi mẫu này cho e được không ah?
Em chân thành cảm ơn anh.
Chúc cho Websites của anh ngày càng phát triển mạnh mẽ.
Payment money: payment by US dollar.
+ Conditions of payment:
Total amount: 170,000.00 USD (US Dollars Onhungdred seventy thousand only) CIF – Ho Chi Minh port, Vietnam – paid by an irrevocable at sight L/C or T/T. Mode of payment:
First payment: 10% of the total contract value – 17,000USD (US Dollars seventeen thousand only) – payment in advance by TTR within 7 days after 2 sides signed the contract.
Second payment: 60% of the total contract value – 102,000USD (US Dollars One hundred and two thousand only) – will be paid by irrevocable L/C at sight when receiving goods and delivery documents.
Third payment: 20% of the total contract value – 34,000.00USD (US Dolallars Thirty four thousand only) –will be paid by irrevocable L/C at sight when the guarranty period of goods ended. License test be made in 02 original and 02 copy.
Fourth payment: 10% of the total contract value – 17,000.00USD (US Dollars seventeen thousand only) – will be paid by irrevocable L/C at sight when the guarranty period of goods ended.
Bank expenses incurred in the seller’s country will be paid by seller and bank expenses incurred in the buyer’s country will be paid the buyer. Bank expenses incurring by letters of the seller will be paid by the seller, bank expenses incurring by letters of the buyer will be paid bye the buyer.
Theo yêu cầu như vậy thì có chổ nào lỏng lẻo cho người mua không anh.
Nếu sửa thì phải sửa như thế nào cho đúng ạ.
Em chào anh,
Em đang làm về đề tài các rủi ro trong thanh toán xuất khẩu bằng L/C đối với các doanh nghiệp Việt Nam. Anh có thể cung cấp giúp em một vài nguồn tài liệu được không ạ? Em xin cảm ơn rất nhiều!
Chào anh Hải,
Tôi đọc trang web của anh thấy rất bổ ích, rất cảm ơn anh về sự chia sẻ kiến thức một cách chân thành và sâu sắc.
Anh vui lòng cho tôi hỏi ý này: Theo anh, nếu tôi là NNK thì hình thức thanh toán bằng D/P có lợi hơn L/C như thế nào?
Cảm ơn anh nhiều và mong nhận được hồi âm của anh sớm!
Hỏi thêm A Hải!
Vậy trường hợp người mua gởi thư yêu cầu hủy L/C,người bán chấp nhận. L/C được hủy và Ngân hàng hoàn tiền lại cho người mở L/C.Nhưng phí mở L/C và các phí liên quan…Ngân hàng tính cho người mua.Vậy người mua có cơ sở nào để đòi phần phí L/C đó từ người bàn hay ko? Mình căn cứ vào quy định nào để xác định là những khoản phí ấy phải thuộc người mở L/C?
Dear Lê Thị Tú Oanh
” Công ty XNK Y đã thoả thuận bán 500 tấn gạo với giá 225 USD/MT FOB Hải Phòng theo Incoterms 2000 cảng VN cho 1 công ty HQuốc và đã được cty này mở Irrevocable L/C at sight cho Y hưởng với trị giá không quá 125000USD. Thời hạn L/C đến 25/2/2006.
——————————————————————–
a. Đến thời điểm 20/2/2006, Cty mới thu gom được 200 tấn, vậy cty có nên tiếp tục thực hiện nghĩa vụ giao hàng của mình không?Nếu có thì phải làm những công việc gì?
- Thứ nhất hãy đọc kỹ L/C, vì trong L/C thường qui định ngày giao hàng chậm nhất… và thời gian xuất trình chứng từ
- Thứ hai hãy xét xem với thời gian 05 ngày, liệu doanh nghiệp Y có thể lập chứng từ và gửi tới Ngân hàng phát hành trước thời gian hết hiệu lực của L/C hay ko
- Nếu các điều kiện trên ko thể thì yêu cầu đối tác gia hạn thời gian giao hàng và hiệu lực của L/C phù hợp với thời gian mà Cty Y có thể thực hiện được an toàn
b. Cty xuất trình hối phiếu và bộ chứng từ thanh toán cho NH vào ngày 26/2 vì ngày 25/2 là chủ nhật. Vậy bộ ctừ có được chấp nhận thanh toán không? Tại sao?”
- Nếu ngày 26/2 Ngân hàng phát hành L/C nhận được chứng từ có hai tình huống xảy ra
+ Nếu chứng từ bị lỗi họ có thể từ chối thanh toán L/C
+ Nếu chứng từ phù hợp với L/C thì thời gian cho việc thanh toán có thể sẽ bị chậm trễ. Vì theo qui định thời gian Ngân hàng chấp nhận bộ chứng từ là 05 ngày, nếu họ nguyên tắc thì L/C đã hết hạn. Do vậy hãy tác động đối tác để Ngân hàng chấp nhận thanh toán ngay trong ngày 26/02
Một câu nữa là nếu thời hạn hiệu lực của L/c được gia hạn thêm 10 ngày thì thời hạn giao hàng có thể kéo dài thêm 10 ngày không ạ? Anh giải thích cho em với nhé!
- Cũng ko hẳn là thời gian hiệu lực của L/C gia hạn thêm 10 ngày mà thời gian giao hàng phải thêm 10 ngày, nếu bạn giao hàng vào ngày 23/02 thì sao
Thời gian hiệu lực của L/C để bạn có thểm thời gian đẻ chuẩn bị chứng từ và làm các thủ tục chấp nhận thanh toán từ Ngân hàng phát hành. Mục đích là chứng từ và thời gian chấp nhận chứng từ nằm trong thời gian hiệu lực của L/C
Dear Hoang Minh
1) Thư tín dụng không hủy ngang thanh toán ngay có xác nhận cho phép hoàn trả bằng điện là gì vậy . Mình không hiểu nó như thế nào . Giua nó và CAD thì phương thưc nào làm cho người xuất khẩu gặp rủi ro nhiều hơn.
2)Sự khác nhau giữa phương thưc thanh toán Telegraphic tranfer Reimbursement và phương thưc chuyển tiền như thế nào .Phương thức Telegraphic tranfer Reimbursement được quy định như thế nào trong L/C vậy.
3) Tại sao phương thưc chuyển tiền là phương thức thanh toán phụ thuộc nhiều vào ý chí và năng lực của người mua. Trong phương thức này người mua có gặp rủi ro gì không?
4) CAD và tín dụng chứng từ thì phương thưc nào người xuất khẩu, người nhập ưu chuộng hơn.
—————————
1) Bạn đọc lại bài viết trên về L/C
L/c sẽ an toàn hơn cho người XK
2)
- Telegraphic transfer remittance (or T/T remittance) : phương thức thanh toán bằng điện chuyển tiền.
- TTR là từ viết tắt của Telegraphic Transfer Reimbursement, nghĩa là ngân hàng chiết khấu được phép đòi hoàn trả bằng điện. Thực tế cho thấy rất it L/C cho phép đòi tiền hoàn trả bằng điện, trừ khi đó là L/C xác nhận bởi Ngân hàng Xác nhận thường yêu cầu điều kiện này nhằm bảo đảm có thể nhận được tiền hoàn trả sớm hơn so với việc đòi tiền bằng thư kèm chứng từ giao hàng.
3) T/T phụ thuộc vào năng lực và ý chí của người thanh toán do ràng buộc trong thanh toán và nhận hàng thường ko tin cậy, sau khi nhận tiền có thể người bán ko giao hàng, hoặc giao hàng ko đúng chủng loại, phẩm chất…
Thường người ta chỉ chọn hình thức này khi hai bên đã có quan hệ lâu năm, tin tưởng hoặc trong thanh toán nội bộ
do vậy nên chọn các hình thức thanh toán tín dụng chứng từ sẽ an toàn hơn
4) Phương thức tín dụng chứng từ thường được sử dụng hơn là CAD
Dear Hoang Minh
”Đối với hợp đồng có giá trị lớn khi người mua đề nghị thanh toán bằng TTR, người bán không yên tâm . Trong trường hợp này thì có thể sử dung loại L/C nào đi kèm để phòng ngừa rủi ro.
———————————
Sử dụng L/c dự phòng, Stand by L/C
Dear Nguyen Thi Minh Hong
Nho anh giai dap giup em su khac biet giua L/C giap lung & L/C chuyen nhuong voi. Ca hai loai L/C nay deu su dung trong truong hop mua ban qua trung gian, nhung nen su dung loai L/C nao thi co loi hon cho nguoi thu huong thu nhat?.
—————————————-
Sự khác biệt giữa L/c Giáp lưng và L/c chuyển nhượng
- L/C chuyển nhượng : Là L/C mà theo đó người hưởng lợi đầu tiên (1st beneficiary) có quyền chuyển nhượng tòan bộ hay từng phần L/C đó cho 1 hay nhiều người hưởng lợi thứ 2 (second ben. ) Trừ khi L/C có quy định khác (ví dụ: transferable without restritive), một L/C chuyển nhượng chỉ có thể chuyển nhượng 1 lần từ người hưởng lợi đầu tiên tới 1 hay nhiều người hưởng thứ 2.Tuy nhiên người hưởng thứ 2 tái chuyển nhượng cho người hưởng đầu lại không bị cấm và người hưởng đầu vẫn có quyền tiếp tục chuyển nhượng L/C cho 1 người khác. Những phần của L/C chuyển nhượng cho nhiều người không được vượt quá tổng số tiền của L/C và có thể chuyển nhượng riêng rẽ miễn là trong L/C không ngăn cấm giao hàng và thanh tóan từng phần. L/C được chuyển nhượng theo các điều khỏan, điều kiện đã quy định trong L/C, ngọai trừ : • • • • • Số tiền (thường ít hơn) Đơn giá ( thấp hơn) Thời hạn hiệu lực (ngắn hơn) Thời hạn xuất trình chứng từ (sớm hơn) Thời hạn gửi hàng (có thể sớm hơn) Ngòai ra tên của người hưởng lợi thứ nhất có thể thay thế cho tên của người yêu cầu mở L/C.
- L/C giáp lưng: Là loai L/C không thể hủy ngang được mở trên cơ sở 1 L/C khác . L/C giáp lưng là 1 L/C biệt lập được mở trên cơ sở của L/C gốc (cùng với điều kiện của L/C gốc) còn gọi là L/C thứ 2 trên cơ sở 1 L/C thứ nhất. L/C giáp lưng cũng được dung trong mua bán qua trung gian như L/C chuyển nhượng.
*** Điều khác nhau giữa L/C chuyển nhượng và giáp lưng là NH phát hành L/C giáp lưng hoàn toàn chịu trách nhiệm thanh toán bộ chứng từ hợp lệ theo L/C mà mình mở không ràng buộc bởi L/C gốc . Nghĩa vụ của hai ngân hàng phát hành L/C gốc và L/C giáp lưng là hoàn toàn độc lập với nhau. Người hưởng L/C gốc trở thành nguời mở L/C giáp lưng nên họ phải thực hiện nghiêm ngặt nghĩa vụ của người mở L/C.
Trong nghiệp vụ L/C giáp lưng người cung cấp hàng hóa hoàn toàn yên tâm về thanh toán vì họ chỉ có nghĩa vụ thực hiện L/C thứ 2 do người trung gian mở.
Đối với người hưởng lợi thứ nhất nên lựa chọn L/c không huỷ ngang, cho phép chuyển nhượng
Dear Binh Dinh
Một L/C do một ngân hàng thương mại ở Việt Nam mở qui định ngày hết hiệu lực tại Ngân hàng mở là 29, Apr( Biết ngày 29 trong tháng là chủ nhật ). Bộ chứng từ đến ngân hàng mở vào ngày 2nd, May. Hỏi : Ngân hàng mở xem là bất hợp lệ không? Tại sao?
—————-
Tất nhiên trong trường hợp này là bất hợp lệ, nếu ngày hết hạn vào ngày nghỉ lễ thì sẽ chuyển sang ngày kế tiếp là 1st May, Trong khi bộ chứng từ đến 2nd May
Lúc này L/c đã hết hạn, và ko còn giá trị thanh toán, vì vậy Ngân hàng mở L/c ko còn trách nhiệm thanh toán L/c đó nữa
Dear Hoang Minh
Phương thanh toán CAD và phương thức thanh toán bằng LC không hủy ngang cho phép hoàn trả bằng điện thì phương thức nào có lợi cho nhà xuất khẩu hơn.
——————
L/c ko huỷ ngang có lợi cho nhà XK hơn
Em chào anh ạ!
Trước tiên là phải vô cùng cảm ơn anh vì những kiến thức bổ ích mà anh mang lại. Cũng chúc anh một năm mới sức khoẻ, công tác tốt và giúp mọi người có được nhiều kiến thức hay hơn nữa.
Sau đó, em muốn làm phiền anh một chút. Anh có thể giải đáp giúp em tình huống này không ạ?
” Công ty XNK Y đã thoả thuận bán 500 tấn gạo với giá 225 USD/MT FOB Hải Phòng theo Incoterms 2000 cảng VN cho 1 công ty HQuốc và đã được cty này mở Irrevocable L/C at sight cho Y hưởng với trị giá không quá 125000USD. Thời hạn L/C đến 25/2/2006.
a. Đến thời điểm 20/2/2006, Cty mới thu gom được 200 tấn, vậy cty có nên tiếp tục thực hiện nghĩa vụ giao hàng của mình không?Nếu có thì phải làm những công việc gì?
b. Cty xuất trình hối phiếu và bộ chứng từ thanh toán cho NH vào ngày 26/2 vì ngày 25/2 là chủ nhật. Vậy bộ ctừ có được chấp nhận thanh toán không? Tại sao?”
Một câu nữa là nếu thời hạn hiệu lực của L/c được gia hạn thêm 10 ngày thì thời hạn giao hàng có thể kéo dài thêm 10 ngày không ạ? Anh giải thích cho em với nhé!
Một lần nữa xin chân thành cảm ơn anh!
Giai đáp giúp mình các thắc mắc này với :
1) Thư tín dụng không hủy ngang thanh toán ngay có xác nhận cho phép hoàn trả bằng điện là gì vậy . Mình không hiểu nó như thế nào . Giua nó và CAD thì phương thưc nào làm cho người xuất khẩu gặp rủi ro nhiều hơn.
2)Sự khác nhau giữa phương thưc thanh toán Telegraphic tranfer Reimbursement và phương thưc chuyển tiền như thế nào .Phương thức Telegraphic tranfer Reimbursement được quy định như thế nào trong L/C vậy.
3) Tại sao phương thưc chuyển tiền là phương thức thanh toán phụ thuộc nhiều vào ý chí và năng lực của người mua. Trong phương thức này người mua có gặp rủi ro gì không?
4) CAD và tín dụng chứng từ thì phương thưc nào người xuất khẩu, người nhập ưu chuộng hơn.
Rất mong nhận câu trả lời của Bạn. Cảm ơn bạn rất nhiều.
CHÀO BẠN !
Bạn giúp mình giải đáp thắc măc này với :”Khi mở thư tín dụng giáp lưng có ưu và nhược gì cho nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu”.
a co the cho e biet ” ty gia cheo” la gi ko?
cac nhan to anh huong toi ” ty gia cheo”?
Chào Bạn !
Bạn giúp mình với ?
Mình đọc trong sách nghiệp vụ ngoại thương viết như sau :”Đối với hợp đồng có giá trị lớn khi người mua đề nghị thanh toán bằng TTR, người bán không yên tâm . Trong trường hợp này thì có thể sử dung loại L/C nào đi kèm để phòng ngừa rủi ro.
Mình chân thành cảm ơn bạn nhiều.
Chao anh Hai!
Nho anh giai dap giup em su khac biet giua L/C giap lung & L/C chuyen nhuong voi. Ca hai loai L/C nay deu su dung trong truong hop mua ban qua trung gian, nhung nen su dung loai L/C nao thi co loi hon cho nguoi thu huong thu nhat?
Em cam on anh nhieu!
Nguyen Thi Minh Hong
Chào anh!
Em đọc trong sách bài tập mà chẳng hiểu, mong nhận sự chỉ bảo của anh.
Một L/C do một ngân hàng thương mại ở Việt Nam mở qui định ngày hết hiệu lực tại Ngân hàng mở là 29, Apr( Biết ngày 29 trong tháng là chủ nhật ). Bộ chứng từ đến ngân hàng mở vào ngày 2nd, May. Hỏi : Ngân hàng mở xem là bất hợp lệ không? Tại sao?
Em mong nhận sớm câu trả lời của anh! thanks
Chào bạn !
Mình rất cảm ơn câu trả lời của bạn hồi trước. Bây giờ mình có câu hỏi nhờ bạn trả lời hộ.
Phương thanh toán CAD và phương thức thanh toán bằng LC không hủy ngang cho phép hoàn trả bằng điện thì phương thức nào có lợi cho nhà xuất khẩu hơn.
Mình mong sớm nhận câu trả lời của bạn!
Dear Hoc
Neu nguoi mua thue tau, thi phi tau gia do nguoi mua chiu, va nguoc lai
Hang le boc do o kho CFS
Anh ơi về câu hỏi của bạn azurie, ai phải chịu phí tàu già, thì các lựa chọn là người mua, bán biết chọn ai hả anh ??? bó tay với mấy cái đề trường e mất. À anh giúp thêm câu này nữa : hàng lẻ bốc, dỡ ở đâu :ICD or CY, or CFS or cơ sở người giao nhận
Dear Myhong
Những hạn chế của từng phương thức để phân tích và so sánh trong khuôn khổ comment này thì ko thể, bạn có thể đọc và chọn lọc trong các bài viết ở chuyên mục thanh toán QT
Dear Huyen Thuong
nếu mà giao hàng từng phần thì bạn có thể mở l/c tuần hoàn. Tuy nhiên tuỳ thuộc vào điều kiện thanh toán của hợp đồng. Nếu hợp đồng qui định thanh toán 100% L/c thì bạn phải mở L/c với 100% tổng giá tyrij hợp đồng
Dear Hoangminh
Ngân hàng xác nhận là ngân hàng có quan hệ thương mại với Ngân hàng phát hành L/c, Khi người XK thấy rằng Ngân hàng phát hành ko có uy tín cao, hoặc tính thanh khoản kém thì người bán y/cầu phải xác nhận L/c bởi một ngân hàng uy tín ( giao dịch này chỉ có hai ngân hàng với nhau). Với việc xác nhận này thì có nghĩa rằng Ngân hàng xác nhận sẽ đứng ra cam kết thay mặt ngân hàng phát hành thanh toán cho người bán nếu ngân hàng phát hành ko có khả năng thanh toán, hay từ chối thanh toán mặc dù người bán đã xuất trình bộ chứng từ phù hợp với L/c.
Trong trường hợp này, khi chứng từ phù hợp với L/c thì Ngân hàng xác nhận sẽ là người thanh toán cho người bán. Đối với người mua chỉ phải thanh toán cho ngân hàng phát hành, để ngân hàng phát hành hoặc là thanh toán trực tiếp cho người bán, hoặc là chuyển cho ngân hàng xác nhận để thanh toán. Nếu người mua chấp nhận thanh toán và chuyển tiền cho Ngân hàng phát mà NH phát hành ko thanh toán thì Ngân hàng xác nhận có quyền khởi kiện và bằng mọi biện phát để Ngân hàng phát hành trả tiền cho ho.
Người mua ko cần quan tâm đến Ngân hàng xác nhận
XIN HOI VI DU TOI CO NHAP LO HANG 200 TAN FROM CHINA, TOI CO THE MO L/C TRUOC 100 TAN DC KHONG? CON 100 TAN CON LAI TOI MO SAU.
a hai oi, a cho e hoi ve uu va khuyet diem cua cac phuong thuc thanh toan quoc te : phuong thuc thanh toan bao lanh va tin dung du phong; phuong thuc thanh toan nho thu; phuong thuc thanh toan tin dung va thu uy thac mua. Cam on a nhieu nhieu
Chào bạn !
Mình muốn hỏi bạn về L/C: “Nếu Ngân hàng phát hành LC không thanh toán cho nhà xuất khẩu , thì Ngân hàng xác nhận sẽ trả tiền cho nhà xuất khẩu .Trong trường hợp này có phải là nhà nhập khẩu sẽ phải thanh toán tiền cho Ngân hàng xác nhận . Nhà nhập sẽ lỗ vì cùng lúc phải trả tiền cho Ngân hàng phát hành LC và ngân hàng xác nhận.
Mong sớm nhận câu trả lời của bạn.
Chân thành cảm ơn bạn!
Dear Nguyen Thao
* Invoice phát hành ngày 31 Aug. 2007,với số tiền 100.000 USD: OK
* Packing list ký phát ngày 26 sep.2007: sai qui định, vì tất cả các chứng từ giao hàng phải bằng hoặc trước ngày phát hành B/L
* B/L1 ,phát hành ngày 1 sep. 2007 ,ghi chú ngày “ clean on board “là 1 sep .2007 ,cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ KOBE ,tàu S1, chuyến 100 ( Bill chặng 1 Ok)
* B/L2, phát hành ngày 4 sep .2007 ,ghi chú ngày “clean on board “ là 3 sep.2007,cảng bốc Đà Nẵng ,cảng dỡ KOBE,tàu S2,chuyến 100 (( Bill chặng 2 Ok)
* Insurance policy với số tiền 100.000 USD ,đc phát hành 1 sep.2007( Phù hợp với ngày phát hành B/L chặng 1)
Cho biết : _ L/C quy định : * ngày phát hành L/C :15 Aug .2007, trị giá : 100.000 USD
* ngày hết hạn hiệu lực của L/C : 30 SEP. 2007
* thời hạn giao hang cuối cùng : 15 sep.2007
*muahàng theo đk CIF
* dẫn chiếu UCP 600
* ko cho phép giao hàng từng phần
_ Ngày xuất trình chứng từ là ngày: 25 sep. 2007 ( Ngày giao hàng là 1/9, nếu L/c ko qui định thời hạn xuất trình chứng từ thì được hiểu là trong vòng 21 ngày kể từ ngày giao hàng cuối cùng (ngày ship on board) thì thời hạn xuất trình là chậm, có thể dẫn tới từ chối thanh toán.
Theo như bộ chứng từ xuất trình trên, thì chỉ có packing list là sai với qui định của L/c, Người mua và ngân hàng phát hành L/c có quyền từ chối thanh toán bộ chứng từ.
Dear Azurie
1. Nên sử dụng Transferable Irrivocable L/c ( Thư tín dụng ko huỷ ngang có thể chuyển nhượng), nếu để chắc ăn hơn thì y/c người bán mở Stand by L/c
Về STBLC như sau
Người mua phải mở L/C ko huỷ ngang có thể chuyển nhượng với người thụ hưởng là người bán. Tuy nhiên người mua chưa yên tâm vì có thể người bán không thực hiện nghĩa vụ giao hàng như hợp đồng đã ký. Để bảo vệ quyền lợi của mình, người mua yêu cầu người bán phải mở cho mình một stand by L/C với người thụ hưởng là người mua. Nếu người bán vi phạm nghĩa vụ giao hàng thì người mua có quyền hưởng thụ stand by L/C. Nếu người bán và người mua thực hiện đúng các cam kết hợp đồng thì standby L/C này không được dùng đến.
Về hình thức thì stand by L/c chỉ dùng để dự phòng, tương tự như Bond Guarantee .
2. Để khống chế bộ chứng từ nên 2/3 B/L gửi qua Ngân hàng, 1/3 B/L gửi hco người bán
3. Nếu hợp đồng và L/c ko qui định thời hạn xuất trình chứng từ thì được hiểu là trong vòng 21 ngày, người bán phải xuất trình chứng từ tới ngân hàng phát hành L/c
4. Phụ phí tàu già do người thuê tàu chịu
5. Giao hàng theo FOB, người bán ko phải mua bảo hiểm
6. FAS và FOB là điều kiện người mua phải chịu trcahs nhiệm thuê tàu, do vậy đương nhiên người mua được hưởng thụ vận đơn
anh Hải ạ! Trong phần bài tập, khó nhất là lập luận sao cho chặt chẽ,logic , lên anh giúp em giải quyết vấn đề này dựa trên tình huống này nhé .VD: Ngân hàng phát hành nhận đc bộ chứng từ với ND như sau: * Invoice phát hành ngày 31 Aug. 2007,với số tiền 100.000 USD
* Packing list ký phát ngày 26 sep.2007
* B/L1 ,phát hành ngày 1 sep. 2007 ,ghi chú ngày “ clean on board “là 1 sep .2007 ,cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ KOBE ,tàu S1, chuyến 100
* B/L2, phát hành ngày 4 sep .2007 ,ghi chú ngày “clean on board “ là 3 sep.2007,cảng bốc Đà Nẵng ,cảng dỡ KOBE,tàu S2,chuyến 100
* Insurance policy với số tiền 100.000 USD ,đc phát hành 1 sep.2007
Cho biết : _ L/C quy định : * ngày phát hành L/C :15 Aug .2007, trị giá : 100.000 USD
* ngày hết hạn hiệu lực của L/C : 30 SEP. 2007
* thời hạn giao hang cuối cùng : 15 sep.2007
*muahàng theo đk CIF
* dẫn chiếu UCP 600
* ko cho phép giao hàng từng phần
_ Ngày xuất trình chứng từ là ngày: 25 sep. 2007
NHPH có đc phép từ chối chứng từ trên ko? Tại sao?
thanhs anh nhiều nhiều !!
Em chào anh,
Hôm nay ngồi tra cứu mấy thứ về vận đơn container mới biết web của anh. Anh viết hay quá! ^^
Tiện thể em cũng có mấy thắc mắc muốn nhờ anh giải đáp
1. Nên mở L/C nào nếu mua bán qua trung gian:
a) Relvoing L/C
b) Confirmed L/C
c) Standby L/C
d) Revocable L/C
Em chon la c nhung ko chac the co dung ko. Neu dc anh co the giai thik them cho em voi.
Cau nay nua:
2. Để khống chế bộ chứng từ, thường quy định số lượng B/L thế nào:
a) chuyển 3/3 bộ B/L qua ngân hàng
b) 2/3 qua NH còn 1/3 cho người nhận hàng
3. Nếu hợp đồng ko quy định thời gian xuất trình chứng từ thì có hợp lệ ko nếu người XK xuất trình chứng từ trong vòng 21 ngày kể từ ngày giao hàng và trong thời hạn hiệu lực của L/C?
4.- Phụ phí tàu già trong thuê tàu chuyến ai chịu :
a) đại lý hãng tàu
b) người bán
c) người mua
d) chủ tàu
Cái này em đọc trong sách là ng nào thuê tàu thì ng đó sẽ chịu nhưng việc thuê tàu thì còn fụ thuộc vào ĐKCS giao hàng mà mấy đáp án trên chả có cái nào đúng cả. Làm em chẳng hiểu gì hết. HIc.
5- Vận chuyển theo FOB, người bán có quyền mua BH theo cách nào?
Hiện tại em đang học môn Kỹ thuật Nghiệp Vụ Ngoại Thương nhưng mấy câu này trong sách em tra không thấy.
Và hiện tại em còn có một cái đang không hiểu lắm, có thể là do em bị lẫn lộn gì đó hic. Trong 2 dk FAS và FOB thì tại sao ng mua lại lấy vận đơn vì bt em tưởng ng bán sẽ lấy và gửi qua đường bưu điện cho ng mua. Ng mua cầm vận đơn đấy đi nhận hàng. Cái này em cứ rối hêt cả lên!
Anh trả lời giúp em nhé!
Nếu có tài liệu hay thông tin gì hay anh hãy chia sẻ với em qua email: carakittycat@yahoo.com.
Cảm ơn anh trước!
Dear Huỳnh Nghiệp
Cái số liệu này chung chung quá, chưa có ai tổng kết được
Theo tôi được biết khoảng 70% thanh toán quốc tế taij VN thông qua hình thức L/C
Dear Nguyen Thao
Thời điểm Ngân hàng phát hành L/C bị ràng buộc trách nhiệm thanh toán đối với sửa đổi thư tín dụng đc xác định là ngay sau khi ngân hàng thông báo nhận được lệnh sửa đổi.
Người ta nói đến phương thức thanh toán tín dụng chứng từ nghĩa là phải lấy chứng từ làm cơ sở. Trong thanh toán L/c thì L/c là chứng từ thanh toán, nó độc lập với hợp đồng, nó ràng buộc trách nhiệm và nghĩa vụ thanh toán của người mua đối với người bán thông qua Ngân hàng phát hành L/c ( nghĩa là ngân hàng đứng ra đảm bảo việc thanh toán cho người bán). Còn hợp đồng là sự ràng buộc trách nhiệm thực hiện của người mua,và người bán với nhau dựa trên điều kiện của hợp đồng.
Đơn đề nghị mở L/c là văn bản mà người mua dựa vào điều kiện của hợp đồng và qui định của UCP theo mẫu của ngân hàng phát hành để yêu cầu ngân hàng phát hành L/c. Nó hết giá trị khi L/c đã được mở.
Chào chú Hải!
chú cho cháu những thông tin về hiện trạng sử dụng L/C ở VN ?(có số liệu cụ thể).cảm ơn chú nhiều.
Em có một câu hỏi rất muốn đc anh giải đáp: Trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, người NK quyết định thanh toán sẽ dựa trên L/C ,mà ko phải là HĐTM, or đơn đề nghị thanh mở L/C, điều đó hoàn toàn đúng theo nguyên tắc .Nhưng em muốn đc hiểu rõ bản chất vì sao lại như vậy. Anh có thể So Sánh sự khác nhau dựa trên những tiêu thức nào của (3 chứng từ trên) để em hiểu rõ vấn đề trên đc ko ạ.thanks anh rất nhiều.
Anh Hải ui ! Anh cho em hỏi câu này nha: Thời điểm Ngân hàng phát hành L/C bị ràng buộc trách nhiệm thanh toán đối với sửa đổi thư tín dụng đc xác định là bao nhiêu ngày hả anh??? thanks anh nhiều nhiều.
Dear Nguyen Thao
Trong hợp đồng nên qui định, các chi phí Ngân hàng ở bến nước người Bán người bán chịu, người mua người mua chịu. Như thế sẽ ko xảy ra các tranh chấp phát sinh
—-> thì nhà XK chỉ thanh toán cho NH nhà XK, còn NH nhà NK do nhà NK trả —–>
Anh Hải ui! cho em hỏi anh câu nữa: VD: giả sử trong chứng từ ko quy định trả phí cho ngân hàng .( Mà nhà NK đồng ý thanh toán giá trị HĐ)Theo quy tắc UCP 600 ICC , đương nhiên : nhà XK phải chịu All chi phí cho 2 ngân hàng: NH nhà XK, NH nhà NK . Nhưng trong trường hợp nhà NK từ chối thanh toán giá trị hợp đồng, —-> thì nhà NK chỉ thanh toán cho NH nhà XK, còn NH nhà NK do nhà NK trả —–>liệu có phải ko anh ??? thank anh nhiều nha.
anh có thể cho biết thêm về L/c tuần hoàn ko?các mà ngân hàng tính phí trên mỗi lần tuần hoàn như thế nào?khi mỏ cần chú ý những đặc diểm khác biệt j2 so với các loại L/C khác?
Chào bạn, Bạn có thể post lại bài viết “CÁCH GIẢI QUYẾT CÁC SAI SÓT THÔNG THƯỜNG TRONG BỘ CHỨNG TỪ KHI THANH TOÁN BẰNG l/c”
(Posted on January 19, 2008 by Nguyễn Thanh Hải )được ko?
Đọc title thấy hay quá mà click vào lại không thấy nội dung bài viết đâu cả.
Thanks
Chào qúy anh!
Tôi thấy trang Web của anh khá thú vị cho công tác Xuất khẩu của Cty chúng tôi.
Tôi đang tìm kíếm trang web nào hướng dẫn viết thư thương mại bằng tiếng Anh, nếu anh có biết vui lòng giới thiệu cho tôi với nha, cám ơn qúy anh nhiều lắm.
Nguyên – Tel: 0983050260
Anh oi! cho em hoi có mấy loại L/C,L/C 30 days,L/C s3 là nhu the nao vay anh?
Dear Anh Tuan!!
Trang web cua Anh rat bo ich, co nhieu thong tin thuc tien.
Toi thuong vao trang web cua Anh de tham khao ve kien thuc thuong mai dac biet la kien thuc ve LC.
Nay toi muon tim hieu ky hon ve UCP 500, vay Anh co biet co trang web nao co dang tai toan bo noi dung UCP 500 nay mien phi khong? De toi co the hieu sau hon ve LC.
Chan thanh cam on Anh